Modalități fiscale inteligente de a retrage fonduri dintr-un plan de colegiu 529

Planul 529 poate fi o modalitate excelentă de salvare pentru colegiu, oferindu-vă o creștere a investițiilor fără taxe și retrageri pentru cheltuieli calificate, dar obținerea banilor atunci când aceste facturi de școlarizare încep să se rostogolească pot fi dificilă. Pro spune că există un mod corect - și cu siguranță câteva moduri greșite - de a lua bani dintr-un cont 529 dacă doriți să evitați o factură de impozit surpriză.

Urmăriți calendarul

Poți să iei bani dintr-un 529 în orice moment al anului, însă, în general, retragerile tale trebuie să fie mai mici sau egale cu cheltuielile colegilor pe care le-ai plătit efectiv în cursul anului. Deci, dacă aveți un proiect de lege de școlarizare pentru a plăti în ianuarie anul acesta, nu faceți o retragere din partea dvs. 529 în decembrie - va fi în anul fiscal improprie, avertizează Barbara Weltman, autorul "J. Lasser's 1001 Deductions și Tax Breaks 2017."

Dacă vă retrageți prea mult în cursul anului, IRS ar putea să vă smulgă cu o pedeapsă de 10% plus impozit pe venit pentru un anumit sau întreg exces (există excepții, capitolul 8 al Publicației IRS 970 conține toate detaliile).

Nu uitați să numărați ajutorul financiar

Evitați retragerile inutile prin contabilizarea ajutorului financiar fără taxe, cum ar fi bursele, granturile sau banii GI Bill. Acestea reduc cheltuielile pentru învățământul superior calificat. Dacă ați uitat de acele surse și ați realizat că ați scos prea mult de la 529, gândiți-vă să folosiți excesul pentru a plăti taxele de predare sau pentru a cumpăra un nou computer pentru junior, spune Brad Dillon, vicepreședinte în managementul privat al averii la Brown Brothers Harriman în New York. Asta ar putea ajuta la evitarea taxelor sau a unei pedepse.

REDUCEREA TAXELOR EDUCAȚIONALE

Câteva moduri de a utiliza codul fiscal în avantajul dvs. în economisirea și plata pentru colegiu:

529 planuri

• Ce obții: Dividende gratuite pentru "cheltuieli de învățământ superior calificat", cum ar fi taxe, taxe, camere și bord, cărți, consumabile și anumite echipamente (cum ar fi un computer)
• Limitele veniturilor pentru a se califica: Nici unul

Credit pentru oportunități americane

• Ce obții: Până la 2.500 USD pe elev pentru cursuri, taxe, consumabile și echipamente
• Limitele veniturilor pentru a se califica: 90.000 $ pentru dosarele individuale; 180.000 dolari pentru dosarele comune

Durata de viață a creditului pentru învățare

• Ce obții: Până la 2.000 USD pe retur de impozit (nu pe student) pentru taxe, taxe, cărți
• Limitele veniturilor pentru a se califica: 65.000 dolari pentru dosare unice, 131.000 dolari pentru dosarele comune

Taxa de școlarizare și deducerea taxelor

• Ce obții: Până la 4.000 USD pentru taxe și taxe
• Limitele veniturilor pentru a se califica: 80.000 dolari pentru dosarele individuale; 160.000 dolari pentru dosarele comune

Notă: Nu puteți solicita toate cele trei credite pentru același student; IRS spune că trebuie să alegi unul. Aflați mai multe despre pauzele de educație aici.

Vedeți dacă unchiul Sam va lua o parte din proiectul de lege

Plătiți pentru totul de la planul dvs. 529 și ați putea lăsa bani pe masă. Asta pentru că creditele fiscale și deducerile destinate cheltuielilor de educație ar putea reduce ceea ce iei din 529.

Creditul American Opportunity, de exemplu, ar putea să vă ușureze factura fiscală cu până la 2.500 $ pe an dacă cheltuielile care au primit creditul nu au fost plătite cu bani de la 529.

Deci, dacă intenționați să luați Creditul American Opportunity (mergeți aici pentru a vedea dacă vă calificați), poate doriți să plătiți destul de mult din factura de școlarizare din contul curent de economii sau de verificare sau altă sursă de numerar pentru a obține creditul, Dillon spune.

"În acest fel poți încă să iei creditul fiscal, iar apoi toate cheltuielile rămase provin din planul 529", explică el. (Vezi bara laterală pentru alte pauze de educație care ar putea intra în joc.)

Coordonați cu bunica

Dacă mai mulți membri ai familiei au creat câte un cont de 529 pentru Junior, asigurați-vă că ați comunicat cu ei pentru a evita să vă retrageți prea mult sau prea puțin, spune Weltman. De asemenea, aruncați o privire asupra performanței fiecărui cont.

"Poate lăsa singur pe cel mai performant și să-l ia de la performantul inferior", spune ea.

Gândește-te la numele cui să pună cecul

Distribuțiile de la 529 de ani pot fi plătite proprietarului contului (părinte sau bunici, de exemplu), beneficiarului (studentului) sau chiar școlii, spune Weltman.

"Cel mai bun mod de a face acest lucru este să-l plătiți beneficiarului", notează ea. Dacă îți dai seama, formularul 1099-Q pe care administratorul 529 îl trimite pentru a raporta retragerea va indica faptul că distribuția nu a fost trimisă beneficiarului desemnat.

"Probabil că - și nu pot spune cu certitudine - ridică sprancenele cu IRS", spune ea. "Apoi este de datoria proprietarului să justifice faptul că, într-adevăr, fondurile au fost utilizate pentru educație - ceea ce se poate face, dar evident că este împovărător".

Nu o aruncați într-un zbor acasă

Nu toate achizițiile în timpul acelor ani de facultate reprezintă o cheltuială educațională calificată în ochii IRS, deci asigurați-vă că vă gândiți la costurile corecte atunci când vă cheltuiți 529.

De exemplu, transportul de obicei nu este o cheltuială educațională calificată, ceea ce înseamnă că cheltuiți 529 de bani pe bilete de avion, treceri de autobuz sau un nou Mustang este un mare nu-nu. Asigurările și cheltuielile medicale, de asemenea, nu contează. Software-ul cerut de școală contează; "Minecraft" nu.

"Nu cred că berea este acoperită", adaugă Weltman.

Reduce refolosește reciclează

Dacă juniorul a călătorit pe deplin sau decide să ia un "an gol" care se încheie cu câteva decenii, banii din acel cont 529 nu se pierd pentru totdeauna. Puteți să-l transferați altui copil sau unui alt membru al familiei. Puteai chiar să te întorci la școală. Dacă aceasta nu este o opțiune, Weltman spune că golirea contului nu este cel mai rău lucru din lume - poate fi necesar să plătiți penalitatea de 10% și impozitele asupra câștigurilor, dar restul vă revine. Plata contului către Junior ar putea lua o parte din impozitul pe care l-ar putea lovi dacă este într-o limită inferioară de taxe decât ești, adaugă ea.

Oricum, trebuie doar să termini cu asta, adaugă Dillon. Cu cat banii stau mai mult in cont, cu atat mai mult ar putea sa creasca acolo si cu atat va fi mai mare musca.

Mai multe despre impozitele de la Investmentmatome:

• Calculați povara fiscală
• Descoperă pauze fiscale pentru educație
• Dig în paranteze fiscale din acest an

Tina Orem este scriitor de personal la Investmentmatome, un site de finanțe personale. Email: [email protected].