Regulile de 5 ani pentru retragerile de la Roth IRA
5 Roth IRA Benefits You MUST Know
Cuprins:
- Regula de cinci ani pentru retrageri
- Regula de cinci ani pentru conversiile lui Roth
- Regula de cinci ani pentru beneficiari
- Ce urmeaza?
- Găsi cei mai buni furnizori Roth IRA
- Estima cât de mult contribuția dvs. la Roth IRA va fi în valoare
- Învăța mai multe despre IRA Roth
Roth IRA oferă avantaje fiscale semnificative - și, fără îndoială, sunt atașate șiruri de caractere. Va trebui să respectați regulile IRS pentru aceste conturi de pensionare pentru investiții, pentru a evita șocul autocolant de penalități sau impozite atunci când luați distribuții.
Mai jos, acoperim trei reguli pentru retragerile de la Roth IRA, toate având o dispoziție de cinci ani pentru a evita sancțiunile. Unul se aplică perioadei generale de așteptare înainte de a putea lua retrageri din câștigurile din investiții (cunoscute și ca distribuții), altul se aplică conversiilor Roth, iar finala se referă la beneficiari.
Iată ce trebuie să știți despre fiecare.
Regula de cinci ani pentru retrageri
Regula de cinci ani pentru retragerile de venituri din investiții de la Roth IRA impune să țineți contul pe o perioadă de cel puțin cinci ani înainte de a putea atinge acele câștiguri fără a suferi o penalizare. Este important să rețineți că această regulă se aplică în mod specific veniturilor din investiții. Contribuțiile pe care le-ați făcut pot fi retrase în orice moment, deoarece ați plătit deja impozite pe acești bani.
Această regulă determină dacă o retragere a câștigurilor va fi considerată scutită de IRS. În caz contrar, este posibil să plătiți impozite și o pedeapsă de 10% din partea câștigurilor din distribuția dvs. (Iată ce trebuie să știți dacă intenționați să vă retrageți din timp.)
Este important să rețineți că această regulă se aplică în mod specific veniturilor din investiții. Contribuțiile pe care le-ați făcut pot fi retrase în orice moment, deoarece ați plătit deja impozite pe acești bani.
Perioada de cinci ani începe la data de 1 ianuarie a anului în care ați făcut prima dvs. contribuție la orice Roth IRA. Odată ce ați clarificat acea perioadă de cinci ani, pentru ca retragerile de câștiguri să se califice ca fiind scutite de taxe, acestea trebuie să se facă, de asemenea, după 59 de ani sau pentru că vă calificați pentru anumite excepții. Dacă ați avut Roth dvs. pentru mai puțin de cinci ani, există, de asemenea, excepții care vă pot scoate de pe cârlig pentru penalizarea de 10% pe câștigurile retrase - dar nu toate impozitele pe venit.
| Distribuirea anticipată a câștigurilor din aceste motive este considerată calificată: nu este supusă impozitelor sau penalizării de 10% | Distribuțiile timpurii ale veniturilor din aceste motive sunt considerate excepții: impozabile ca venituri, dar care nu fac obiectul pedepselor de 10% |
|---|---|
| Ați deținut un Roth IRA timp de cel puțin cinci ani ȘI faceți distribuția într-una din următoarele situații: • Aveți vârsta de 59 1/2 sau mai mult • Sunteți permanent și total dezactivat • Ca beneficiar al IRA Roth după decesul proprietarului contului • Utilizarea a până la 10.000 USD pentru o achiziție de prima dată la domiciliu | • Luați distribuția pentru cheltuieli educaționale calificate • Luați distribuția pentru cheltuieli medicale nerambursate care depășesc 7,5% din venitul brut ajustat pentru anul respectiv sau primele de asigurare de sănătate în timp ce sunteți șomer • Dvs. luați distribuții calificate de rezerve (pentru membrii rezervei militare chemate la serviciu) • Faceți o serie de distribuții substanțial egale • Distribuția se datorează unei taxe IRS • Tu ai nu a deținut un Roth IRA timp de cel puțin cinci ani, dar sunteți 59 1/2 sau mai în vârstă, permanent și total invalid, ați moștenit IRA Roth după moartea proprietarului contului sau folosind până la 10.000 $ pentru prima achiziție de acasă |
Regula de cinci ani pentru conversiile lui Roth
Similar regulii de mai sus, retragerile de bani din conversia unui IRA tradițional sau 401 (k) într-un IRA Roth sunt supuse unei perioade de așteptare de cinci ani pentru a evita o pedeapsă.
Perioada de cinci ani începe în prima zi a anului fiscal în care ați transformat banii.
Pentru această regulă, perioada de cinci ani începe în prima zi a anului fiscal în care ați transformat banii dintr-un IRA tradițional (sau ați răsturnat de la un plan de pensie calificat) la Roth IRA. De exemplu, dacă efectuați o conversie în luna mai, regula pentru această conversie începe cu data de 1 ianuarie anterioară. Fiecare conversie sau rollover pe care îl faceți este supus unei perioade separate de așteptare de cinci ani.
" Citeste mai mult: Este o conversație Roth IRA potrivită pentru tine?
Dacă nu așteptați perioada de cinci ani necesară de la conversie la retragere, va trebui să plătiți o penalizare de 10%, împreună cu orice impozit pe venit datorat. Aceleași excepții se aplică regulii de retragere a conversiilor de cinci ani ca și orice alt tip de distribuție timpurie - vezi exemplul de mai sus).
Regula de cinci ani pentru beneficiari
Regula finală de cinci ani se aplică distribuirilor către beneficiari ai deținătorului IRA decedat. După cum se menționează în celelalte două reguli, decesul reprezintă o excepție de la sancțiunile pentru retragerile anticipate, dar pentru a evita impozitele obișnuite, beneficiarii trebuie să respecte cele două reguli anterioare referitoare la perioada de așteptare pentru a face retrageri din câștigurile din investiții sau din sumele convertite.
" Citeste mai mult: Aflați mai multe despre opțiunile dvs. atunci când moșteniți un IRA
Dacă sunteți beneficiarul unui Roth IRA, verificați dublu calendarul contribuțiilor inițiale, conversiilor sau rolloverilor.
Ca rezultat, dacă vă aflați beneficiarul unui IRA Roth, verificați dublu calendarul contribuțiilor inițiale, conversiilor sau rolloverilor. Distribuirea câștigurilor și a rolloverilor nu se va considera neapărat ca fiind scutită de impozit dacă oricare dintre regulile de cinci ani le interzic, chiar dacă proprietarul original al IRA Roth a murit. Aceste sume vor fi incluse în venitul brut al beneficiarului și, prin urmare, vor fi supuse impozitului pe venit, ca și cum banii ar fi fost plecați la proprietarul inițial al IRA.
