Pentru Savers Who Maximizeaza Contributiile IRA, Roth plateste

Analiza Investmentmatome constată că cei care economisesc contribuția maximă anuală la contul lor individual de pensionare sunt susceptibili să câștige mai mulți dolari de pensionare după impozitare într-un IRA Roth decât într-un IRA tradițional. Numerele arată că Roth favorizează acești sportivi mai mult decât ar sugera înțelepciunea convențională, iar diferențele sunt cele mai extreme atunci când economiile fiscale din contribuțiile tradiționale ale IRA nu sunt investite separat.

Analiza examinează rezultatele bazate pe contribuții anuale de 5.500 $ pentru fiecare cont. Deoarece contribuțiile Roth IRA sunt făcute după plata impozitelor și, prin urmare, reprezintă un angajament mai mare de economisire decât contribuțiile tradiționale ale IRA, Roth conduce, în general, la valori mai mari ale IRA după impozitare pe termen lung. Pentru a ajusta pentru acest avantaj după impozitare Roth IRA, un economist tradițional IRA ar trebui să investească economiile fiscale din contribuția fiecărui an. Pentru mai multe informații despre tratamentul fiscal al acestor conturi și pentru a vedea cum se compară conturile atunci când sunt investite economiile tradiționale ale IRA, consultați secțiunea "Făcând matematica: Roth IRA versus IRA tradițional" de mai jos.

Marja de victorie pentru Roth este semnificativă în unele cazuri: Studiul găsește mai multe scenarii în care valoarea de ieșire a unui Roth IRA la pensionare este mai mare de 100.000 de dolari mai mare decât cea a unui IRA tradițional care a primit aceleași contribuții (5.500 dolari fiecare an) pe o perioadă de investiții de 30 de ani.

Descoperiri cheie

• Contribuțiile maxime favorizează întotdeauna Roth dacă economiile tradiționale ale IRA nu sunt investite separat. Analiza nu găsește scenarii fiscale în care valoarea unei IRA tradiționale la pensionare depășește valoarea unui Roth IRA, presupunând că ambele conturi primesc contribuții maxime, iar economiile tradiționale ale IRA nu sunt investite într-un vehicul de investiții separat.
• Investitorii care plătesc cele mai ridicate cote de impozitare la pensie trebuie să beneficieze (sau să piardă) cel mai mult. Valoarea suplimentară acumulată în Roth IRA este cea mai importantă pentru investitorii care se confruntă cu cele mai mari rate efective de impozitare a venitului la pensionare; acestea se ridică la o valoare suplimentară de 184.364 dolari pe o perioadă de 30 de ani.
• Investirea economiilor fiscale poate ajuta IRA tradițional. Dacă investiți 100% din economiile fiscale din fiecare contribuție anuală tradițională a IRA, cele mai multe scenarii fiscale favorizează în continuare Roth IRA. De remarcat însă că economiștii care au rate de impozitare foarte mari pe parcursul carierei lor și rate foarte scăzute la pensionare pot, de asemenea, să avanseze în mod semnificativ cu un IRA tradițional dacă își reinvestesc economiile de impozite - vedeți tabelele de mai jos pentru detalii.

Făcând matematica: Roth IRA vs. IRA tradițional

Contribuțiile Roth IRA sunt făcute cu un dolar după impozitare, ceea ce înseamnă că fiecare contribuție are un cost efectiv mai mare: pentru a face o contribuție de 5.500 dolari - limita actuală a contribuției anuale - la o rată de impozitare de 25%, va trebui să plătiți suplimentar 1.833 de impozite. (Aflați mai multe despre Roths cu site-ul nostru Roth IRA explicator.)

Dacă puneți 5.500 $ într-un IRA tradițional, acești bani merg în prealabil, ceea ce înseamnă că costul pentru dvs. este de 5.500 $. Dacă sunteți eligibil pentru o deducere, costul este compensat de valoarea acestor economii fiscale. Asta face ca IRA tradițională să fie o afacere mai bună pe termen scurt. Și probabil unul dintre motivele pentru care majoritatea sportivilor optează pentru un IRA tradițional. Conform datelor din 2016 din partea Institutului pentru Investiții, 25% din gospodăriile din S.U.A. au un IRA tradițional, în timp ce doar 17% au un Roth. Chiar dacă aceste cifre includ toate nivelurile de venit, printre cei care îndeplinesc limitele de eligibilitate Roth, IRA tradițional încă conduce cu o marjă semnificativă.

Atunci când se ia în considerare totul în ceea ce privește impozitele, întrebarea în ce cont va avea un sold mai mare după impozitare ar putea fi dependentă de faptul dacă economistul investește anual economiile tradiționale ale IRA. Atunci când 30.000 $ sunt retrase de la un IRA tradițional, IRS ia o reducere; exact cât depinde de cotele de impozitare viitoare necunoscute, dar probabil va fi de câteva mii de dolari. Dar, când 30.000 $ ieșesc dintr-un Roth IRA în pensie, suma totală de 30.000 $ ajunge la pensionar, deoarece taxele au fost deja plătite atunci când a fost făcută contribuția.

Este demn de remarcat faptul că economiile tradiționale ale IRA au valoare chiar dacă aceste economii nu sunt investite. Într-adevăr, aceste economii de impozite pot fi un plus de valoare unui fond de urgență sau pot contribui la plata datoriilor sau la slăbirea fluxului de numerar lunar. Această analiză se concentrează totuși asupra valorii după impozitare a IRA, nu a fluxului global de numerar.

Când economistul investește economiile tradiționale ale IRA

Deoarece limita de contribuție pentru aceste conturi este aceeași - 5.500 USD reprezintă suma maximă anuală combinată pentru toate contribuțiile IRA - există o modalitate de a face posibil ca un IRA tradițional să fie competitiv cu un IRA Roth în cazul contribuțiilor maxime: să investească economiile de impozite compensate de contribuția tradițională a IRA într-un cont de investiții separat. Contul suplimentar de brokeraj ar trebui să fie investit într-un mod care să reflecte investițiile în IRA. (Rețineți că în scenariile în care economizorul nu aduce contribuția anuală maximă la un IRA tradițional, investirea economiilor fiscale nu poate necesita deschiderea unui cont de brokeraj separat.)

În anumite situații, în special în care rata de impozitare a pensionarului rămâne la 25% sau mai puțin, investirea a 100% din taxele salvate face ca IRA tradițional să fie o opțiune mai valoroasă decât IRA Roth.Datele IRS arată că majoritatea contribuabililor americani se încadrează în paranteze la sau sub nivelul de 25%.

În alte scenarii fiscale - în special la cote mai reduse de impozitare și la rate mai mari ale impozitelor de pensionare - investirea a 100% din economii dintr-o deducere tradițională a IRA conduce la un sold global mai redus decât la investirea într-un IRA Roth.

Când economizorul nu investește economiile tradiționale ale IRA

Acesta este momentul în care IRA Roth descoperă cu adevărat IRA tradițional. Tabelul de mai jos arată cât de mult o rețea Roth IRA peste tradiționalul IRA în diferite scenarii fiscale, la nivelul contribuției anuale maxime de 5.500 dolari.

Notați în graficul de mai jos că nu contează ce este rata impozitului de pre-pensionare a sportivului în aceste scenarii. Deoarece economiile tradiționale ale IRA nu sunt investite în fiecare an, este vorba doar de rata de impozitare la pensionare care afectează rezultatul.

Încercați diverse scenarii de impozitare Roth IRA și IRA cu ajutorul calculatorului de mai jos.

O alegere simplă pentru (cei mai) sportivi

Linia de fund: Saverii care fac o contribuție anuală maximă la un IRA și nu investesc separat economiile tradiționale ale IRA vor ajunge întotdeauna cu mai multe economii de IRA la pensie dacă vor alege un IRA Roth pe un IRA tradițional.

Pentru a vă asigura că sunteți pe calea cea bună cu investiția pentru pensie, urmați sfaturile lui Ira de la Investmentmatome:

• Profitați de dolari angajatori care se potrivesc. Înainte de a contribui la un Roth sau la un IRA tradițional, investitorii cărora le este oferit un plan de pensionare la locul de muncă, cum ar fi 401 (k), ar trebui să contribuie suficient la acest plan pentru a câștiga dolari angajatori de potrivire.
• Alege furnizorul potrivit IRA. Atunci când decideți unde să vă deschideți IRA, luați în considerare comisioanele brokerului și selectarea investițiilor, inclusiv numărul de fonduri mutuale fără taxă de tranzacție și fondurile tranzacționate pe bază de schimb oferite de comisioane. Atunci când selectați investițiile, acordați atenție rapoartelor de cheltuieli, care reprezintă costurile de funcționare anuale ale fondurilor plătite de investitor.
• Înțelegeți regulile distribuțiilor. Luarea banilor dintr-un IRA înainte de vârsta de 59 1/2 poate declanșa o penalizare de 10% și impozite pe venit. Roth IRA este mai flexibil - contribuțiile, dar nu și câștigurile din investiții, pot fi eliminate în orice moment - însă este important să rețineți că acești bani sunt alocați pentru pensionare și nu ar trebui să fie utilizați până atunci.

Arielle O'Shea este scriitor de personal la Investmentmatome, un site de finante personale. Email: [email protected]. Twitter: @arioshea. Jonathan Todd este analist la Investmentmatome. Email: [email protected].

Acest articol a fost revizuit pentru a clarifica mai bine impactul investițiilor în economiile fiscale de la IRA tradiționale, ceea ce are ca rezultat câteva scenarii în care IRA tradițional depășește Roth. De asemenea, clarifică faptul că Roth depășește performanța IRA tradițională cu marjele cele mai mari când economizorul aduce contribuții anuale maxime și nu există investiții în economiile tradiționale ale IRA.

O versiune anterioară a primului tabel și calculatorul din acest articol au supraestimat povara fiscală de a investi economiile dintr-un IRA tradițional într-un cont de brokeraj separat. Calculatorul a fost actualizat astfel încât calculele să nu taxeze contribuțiile investitorului la contul impozabil după retragere, iar detaliile suplimentare au fost adăugate metodologiei.

METODOLOGIE

Pentru a determina contribuțiile anuale la un IRA Roth față de contribuțiile la un cont IRA și de brokeraj tradițional, am folosit valoarea prealabilă a unei contribuții Roth IRA, apoi am calculat o investiție echivalentă într-un IRA tradițional plus orice economie de impozit pentru investiții. contribuție la un IRA Roth cu o rată de impozitare de 25%, costul prealabil este de 7.333 USD. Pentru aceeași sumă, agentul de economisire poate investi 5 500 USD într-un IRA tradițional și va avea 1 383 dolari înainte de rambursare. După ce a impozitat suma de 1.833 de dolari, economistul va avea suma de 1.375 de dolari rămase să investească într-un cont de brokeraj separat și impozabil.

Aceste cifre au fost utilizate ca contribuții anuale pentru a determina valoarea fiecărei alegeri de investiții, presupunând o rentabilitate anuală de 6%, pe o perioadă de 30 de ani. Am calculat, de asemenea, diferite scenarii în care se ajustează procentul din suma investită a economiilor fiscale.

Portofoliul de pensionare alcătuit din investițiile tradiționale ale IRA și ale brokerajului este impozitat la o rată a impozitului pe pensionare, în timp ce Roth IRA este impozitat numai în anul contribuțiilor.

Rata de impozitare a câștigurilor de capital a fost calculată în rata efectivă de impozitare așteptată la pensionare. Rata totală a impozitului pe portofoliu depinde de alți factori, cum ar fi combinarea investițiilor în portofoliu și tratamentul fiscal al obligațiunilor.

Investițiile în contul de brokeraj impozabil vor genera, probabil, impozite în fiecare an (de exemplu, pe dividende, precum și pe distribuția câștigurilor de capital din cifra de afaceri din portofoliul impozabil), scazând revenirea globală după impozitare a contului impozabil și a IRA tradiționale. Deoarece aceste costuri pot varia foarte mult pe baza alocării activelor contului impozabil, acestea nu sunt incluse în aceste calcule. Vă recomandăm să factorizați în rentabilitatea anticipată după impozitare atunci când comparați conturile.

Investmentmatome a comparat valoarea IRA tradițională după impozitul pe venit datorat retragerilor în timpul pensionării plus valoarea contului impozabil după impozitul pe câștigurile de capital datorate vânzării activelor impozabile la pensionare până la valoarea Roth IRA în timpul pensionării. Taxele corespunzătoare au fost luate în considerare în acest calcul, incluzând câștigurile de capital cu 15% din activele impozabile.

Toate numerele sunt ajustate la inflație.